如何确定借款人的还款能力对商业银行有何意义

企业是否具有还款能力这其实是一个很难证明的问题作为银行方基本是综合多方面因素来考虑。一般来说具体的可以分为以下三个大方向：

所谓的第一还款来源就是企业依靠自身经营收入来还款那么判断企业经营情况就是重点了。

1、行业情况

一般来说企业所处的行业如果景气企业经营越容易反之那经营难度就大。银行每年审批部会出授信指引说明哪些行业是支持那些中性那些限制。每家行的版本都不同但是底层思维就是参考行业景气程度并再加入自身的风险偏好。

2、财务情况

这个主要就是财务报表了负债表看整体结构负债率、流速动比等等；利润表看销售、成本、三项费用、利润等；现金流量表主要关注现金流尤其是经营性现金流。由于财务报表的可信性存疑所以也仅仅是起一个参考作用。有些银行会要求看财务系统真这样做其实就真的很繁琐了。

3、流水

银行流水实际是反映企业真实现金流的材料银行关注的是真正的经营性现金流即是货款类收入短期频繁的大额的往来款实际没有意义反而可能起到一定的反作用。

4、纳税申报表

这个表目前银行基本都会要求财务直接登税务系统打印确保真实性目的也是为了核实报表的销售收入的真实性只有销售有量才可能有资金流入才能有一定的还款能力。

5、水电费等

这个仅限于生产型企业其目的也是为了佐证销售情况。

6、上下游的合同

了解企业的合作客户并佐证销售。

所谓第二还款来源就是指除第一还款来源外的主要有以下这些：

1、抵质押物变现

抵质押物目前最多的就是房产其他的还有些设备、汽车、应收款等等。有这类资产抵押的相对审批容易些不过审批也会考虑变现的容易程度。

2、他行的支持程度

企业不止一家银行有授信所以审批时考虑他行的授信额度、条件也很重要银行业也有抱团取暖的概念有时候还有同业置换作为接盘侠。银行审批最喜欢的一句话就是：确保我行授信条件不弱于同业。

3、保证人的能力

担保人的担保代偿能力也是重要的考虑范围一旦出险保证人代为还款也是风险控制的重要手段对于保证人的判断需要参考前文的第一还款来源。

1、征信情况

这块含实际控制人、借款企业、担保企业等征信情况不好审批难度很大。

2、实际控制人

这个就是比较虚的方面了一般来说主要通过见面交流和侧面了解企业主的人品情况和还款意愿情况个人有没有什么不良嗜好资产实力怎么样。

3、企业的各方面情况

主要涉及司法、工商等等司法主要是诉讼问题工商主要看是否有股权出质等等。目前天眼查这类工具其实非常全面直接可以将企业所有的信息都呈现许多银行自身也有类似的系统查询比较方便。

综合了上述因素后银行会给出一个额度结果。